Noticias y artículos sobre Derecho Mercantil

El blanqueo de capitales después de los atentados del 11 de septiembre de 2001 en Nueva York pasó a ser un ámbito de referencia, ya que la financiación del terrorismo se realizaba a través de supuestos de blanqueo.

¿Qué es el Blanqueo de capitales?

El delito de blanqueo de capitales, también llamado “lavado de dinero” es la actividad que encubre el origen de los fondos conseguidos a través del ejercicio de actividades ilegales como puede ser el tráfico de drogas, contrabando de armas, corrupción, malversación pública, etc.

Es decir, el origen del blanqueo de capitales se debe a la existencia del dinero negro que procede de actividades delictivas y evasión fiscal.

En los últimos años, el mercado ha sido testigo del crecimiento exponencial del número de empresas, fruto de una mejora en las condiciones económicas, lo cual ha promovido un panorama óptimo que ha multiplicado el número de emprendedores, nuevos perfiles que desean hacerse un hueco en el mundo empresarial.

En blogs anteriores hablábamos de la importancia que ejercen las rondas de financiación en el futuro de una startup, como factor decisivo en la consolidación de esta. Sin embargo, el control del gasto es junto con la captación de financiación otro de los factores que hay que tener en cuenta.

El pasado 18 de febrero de 2019, la Audiencia Provincial de Madrid confirmó que BlaBlaCar no debe ser considerada una compañía de transporte, sino un prestador de servicios de la sociedad de la información.

El conflicto venía motivado por una demanda interpuesta por la Confederación Española de Transporte en Autobús (CONFEBUS) por la que solicitaba que se declare la deslealtad de las prácticas llevadas a cabo por BLABLACAR en materia de transporte de viajeros y la deslealtad del transporte que realizan los conductores con vehículos particulares sin la licencia necesaria para el transporte de viajeros, a los que intermedia BLABLACAR a través de su aplicación/web,

Los problemas por falta de inscripción de tu empresa en el registro mercantil cobran especial importancia si esta pasa a considerarse irregular. En ese supuesto, a la regulación de la empresa se le aplicarán las normas de la sociedad colectiva o civil por lo que, en caso de deudas sociales, los socios serán los que responderán ante ellas.

A continuación explicaremos más detalladamente en qué consiste la inscripción registral de las sociedades de capital, cómo pueden estas llegar a ser consideradas irregulares y las peculiaridades del régimen de la sociedad irregular.

INSCRIPCIÓN REGISTRAL DE LAS SOCIEDADES DE CAPITAL

La Ley de Sociedades de Capital (en adelante,

La normativa sobre buen gobierno en remuneraciones se vio reforzada con la Ley 31/2014, de 3 de diciembre, por la que se modifica la Ley de Sociedades de Capital para la mejora del gobierno corporativo, ya que otorgó rango normativo a lo que hasta esa fecha constituían recomendaciones de gobierno corporativo para sociedades cotizadas en materia de remuneraciones.

Entre otras cuestiones, la citada Ley estableció la obligación para sociedades cotizadas de someter, al menos cada tres años, a la Junta General la aprobación de la política de remuneraciones como punto separado del orden del día. De esta forma,

Conoce que es el Registro de operadores intracomunitarios, quién puede darse de alta y cómo se efectuaría una factura si formas parte del ROI.

1. ¿Qué es el Registro de Operadores Intracomunitarios?

La Ley General Tributaria indica en su disposición adicional quinta, que la Administración tributaria llevará conjuntamente con el Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores, un Registro de Operadores Intracomunitarios (en adelante, “ROI”) en el que se darán de alta los sujetos pasivos del Impuesto sobre el Valor Añadido que realicen entregas y adquisiciones intracomunitarias de bienes,

En aras de conocer las necesidades y problemas a los que se puede enfrentar una startup, analizaremos y desarrollaremos sus distintas fases y estadios por los que atraviesa la vida de estas empresas, con un importante potencial de crecimiento y unas necesidades destacadas.

Fases por las que atraviesa una startup

Seed Stage

Conocida también como la etapa del “boceto”, estamos ante la etapa inicial: la de la concepción de la idea o negocio y el desarrollo de un determinado producto o servicio.

En este primer paso encontramos,

El venture capital o capital de riesgo es una operación cada vez más común que consiste en aportar capital financiero a startups de gran potencial y riesgo durante su fase de crecimiento. Con esta operación el mecenas pasa a convertirse en el propietario de parte del activo de las empresas en las que invierte y con las que espera sacar gran rentabilidad en el futuro. Por eso, este tipo de actividades se dan especialmente en empresas tecnológicas y/o pertenecientes a sectores en los que se espera un crecimiento exponencial por encima de la media.

En este artículo pasamos a explicar qué entendemos por venture capital o capital de riesgo,

¿Sabes qué incluye la quinta directiva blanqueo de capitales? El 30 de mayo de 2018 se aprobó la Directiva 2018/843/UE, del Parlamento Europeo y el Consejo, conocida como la “Quinta Directiva”, o “AMLD5” que modifica tres Directivas anteriores:

• La Directiva 2015/849/UE, de 20 de mayo de 2015, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.
• La Directiva 2009/138/CE de 25 de noviembre de 2009 sobre el seguro de vida, el acceso a la actividad de seguro y de reaseguro y su ejercicio.

Para llevar a cabo una compraventa de participaciones de manera adecuada. Cuando uno o varios socios estén interesados en la venta de participaciones sociales, y exista alguien interesado en adquirirlas, el socio transmitente debe tener muy presente una serie de limitaciones y requisitos legales cuyo incumplimiento puede suponer la nulidad de dicha compraventa.

Cómo comprar y vender participaciones

Lo primero que deben tener en cuenta a la hora de transmitir sus participaciones es el contenido de los estatutos sociales. En los estatutos se indicarán los pasos a realizar y las limitaciones existentes para poder ejecutar dicha transmisión.