Análisis de los criterios ESG en las operaciones de M&A

Análisis de los criterios ESG en las operaciones de M&A

En la actualidad, los criterios ESG, criterios ambientales, sociales y de gobierno corporativo (“ESG” por sus siglas en inglés) han adquirido un papel protagónico en el ámbito empresarial, emergiendo como agentes clave en la transformación de los diversos sectores económicos y abordando eficazmente los desafíos medioambientales y sociales.

La influencia de los criterios ESG se ha manifestado en la toma de decisiones corporativas, lo que ha resultado en una revisión minuciosa de las prácticas comerciales.

Este fenómeno, por ende, ha creado una nueva y valiosa oportunidad para la innovación y el liderazgo empresarial, en un contexto donde la sostenibilidad y la responsabilidad social son consideradas aspectos esenciales para la operación exitosa y sostenible de las empresas.

Criterios ESG en fusiones y adquisiciones (M&A)

En consonancia con este cambio, la reciente incorporación de criterios ESG en fusiones y adquisiciones (M&A), así como en inversiones de capital riesgo, ha evidenciado ser eficaz en la mejora de la reputación corporativa y en la mitigación de los riesgos legales asociados a estas transacciones.

Este enfoque, alineado con los cambios en la toma de decisiones corporativas, ha fortalecido las relaciones con los “stakeholders” clave, consolidando la posición de las empresas en el mercado y simultáneamente, ha atraído a un considerable número de inversores comprometidos con la sostenibilidad, garantizando inversiones más estables y con una perspectiva a largo plazo.

De esta forma, la adopción de las ESG no solo resulta en beneficios financieros, sino que también sienta las bases para un crecimiento sostenible y una contribución positiva al entorno social y ambiental, consolidando así la posición a largo plazo de las empresas en el panorama empresarial actual.

Criterios ESG que mayor impacto han provocado

Por consiguiente, a continuación, procederemos a detallar algunos de los criterios ESG que mayor impacto han provocado en las operaciones de fusiones y adquisiciones (M&A):

Due Diligence con inclusión de criterios ESG

Redacción de Due Diligence que no se limite exclusivamente a los aspectos financieros y legales, incluyéndose asimismo una evaluación integral de los factores ambientales, sociales y de gobierno corporativo (ESG). En este sentido, se abordarán posibles contingencias futuras vinculadas a prácticas laborales, impacto ambiental y otros elementos ESG relevantes, a través de métricas claras e indicadores que midan el impacto de las prácticas adoptadas.

Gestión y prevención de riesgos

La implementación de un sistema de evaluación continua de riesgos ESG asegura que la empresa esté actualizada en cuanto a los cambios en regulaciones y dinámicas del mercado. Esta práctica no solo permite cumplir con la gestión de riesgos legales fruto de las operaciones de M&A, sino que también se convierte en un elemento clave para mantener la adaptabilidad y sostenibilidad a largo plazo.

Atracción de inversionistas

La atracción de inversionistas comprometidos con criterios ESG requiere de una transparencia de estado actual de la compañía. En este contexto, la redacción de informes y documentos legales que resalten el compromiso de la empresa con prácticas empresariales sostenibles se convierte en una parte integral de este proceso legal.

Regulación y cumplimiento

En el ámbito de operaciones M&A, la consideración de factores ESG abarca la identificación proactiva y la gestión de riesgos ambientales, sociales y de gobierno corporativo que empiezan desde el cumplimiento de regulaciones medioambientales hasta la gestión de riesgos reputacionales. Esta práctica no solo protege contra posibles acciones legales, sino que también salvaguarda la reputación corporativa y el valor de la marca de la empresa.

Generar valor a largo plazo

Desde una perspectiva legal, la integración de criterios ESG en operaciones M&A no solo trata de cumplir con estándares éticos, sino también de construir una estrategia legal sostenible que genere valor a largo plazo. En este sentido, implica la redacción de acuerdos y políticas que reflejen el compromiso sostenible de la empresa, creando así un marco legal sólido para el futuro.

En conclusión, la incorporación de criterios ESG en las operaciones de fusiones y adquisiciones no solo resulta fundamental para la gestión responsable de riesgos, sino que también establece las bases necesarias para fomentar un éxito financiero sostenible a lo largo del tiempo.

Para cualquier consulta que precises en materia de criterios ESG y su incorporación en operaciones de fusiones y adquisiciones (M&A), no dudes en contactar con nuestro equipo de abogados de mercantil de Letslaw.