Sanciones por falta de Programa de Cumplimiento Normativo

Sanciones por falta de Programa de Cumplimiento Normativo

Teniendo en cuenta que cada día entran en vigor numerosas leyes, las empresas están cada vez más expuestas a riesgos de incumplimiento normativo, lo que podría derivar en sanciones en materia de compliance por parte de las autoridades competentes y, en los casos más graves, incluso suponer la disolución de la propia empresa. 

¿Qué son los Programas de Cumplimiento Normativo?

Un programa de cumplimiento normativo es un modelo o guía de actuación implementado por una persona jurídica con el objetivo de prevenir y/o gestionar los riesgos penales, principalmente, que pudieran surgir en el seno de la empresa. 

El principal objetivo de este tipo de programas es desarrollar una cultura corporativa dentro de la empresa comprometida con le ética empresarial y en cumplimiento de la legalidad vigente, así como informar a los empleados de que la empresa tiene tolerancia cero frente a la comisión de conductas delictivas. 

En este sentido, este programa deberá ser conocido y de obligado cumplimiento por parte de todos los empleados de la empresa.    

¿Qué ocurre si no se cuenta con un Programa de Cumplimiento Normativo?

Teniendo en cuenta que la responsabilidad por la comisión de un delito por parte de un empleado de la empresa podrá extenderse también a la propia empresa, por acción directa o por omisión, del deber de prevenir estos supuestos, el hecho de contar con un programa de compliance adoptado y ejecutado eficazmente para la prevención de delitos o la reducción significativa del riesgo de su comisión podrá suponer la exención de la responsabilidad penal de la empresa. 

En caso contrario, las consecuencias de la apreciación de responsabilidad penal para las personas jurídicas son las estipuladas en el artículo 33.7 del Código Penal y que se listan a continuación:

• Disolución de la empresa;
• Suspensión de la actividad de la empresa por un plazo de hasta cinco (5) años;
• Clausura de establecimientos y locales por un plazo de hasta cinco (5) años;
• Multas que pueden ascender hasta diez (10) veces el beneficio de la empresa;
• Prohibición temporal, de hasta quince (15) años, o definitiva para realizar la actividad de la empresa en el futuro;
• Inhabilitación para obtener subvenciones y/o ayudas públicas, para contratar con el sector público y para obtener beneficios fiscales o de la Seguridad Social;
• Intervención judicial por un período de hasta quince (15) años. 

Además, y en caso de que una empresa sea condenada, podrá enfrentarse a numerosos daños colaterales como: daños económicos y reputacionales, la imposibilidad de obtener financiación, desprestigio en el ámbito comercial y la consecuente pérdida de confianza de clientes y proveedores. 

Requisitos legales de organización y gestión 

Habitualmente la función de supervisión y cumplimiento de los programas de compliance implantados en las empresas corresponde a un órgano dentro de la empresa con poderes autónomos suficientes para ejercer el control. A este órgano se le denomina Compliance Officer y dicha labor podrá ser ejecutada por el propio órgano de administración de la empresa. 

¿Qué contenido tiene que tener un Programa de Cumplimiento Normativo?

Todo programa de cumplimiento normativo deberá iniciarse con la creación de un equipo de compliance que proceda al análisis de los riesgos penales que pudieran producirse dentro de la organización para gestionar los consecuentes riesgos.  

Una vez identificados los riesgos, se definirán los protocolos y procedimientos para la toma de decisiones dentro de la organización, se redactará e implementará un Código Ético de obligado cumplimiento por parte de los miembros de la organización y se establecerá un canal de denuncias interno y un régimen disciplinario. 

Además, la empresa diseñará un modelo de respuesta ante el riesgo de la comisión de un delito, impartirá programas de formación y sensibilización para los empleados y podrá establecer un programa de auditorías y verificación periódica del programa de compliance.